Если же сделка банку все-таки не понравилась, не скрывайте информацию и предоставьте банку все, что он запрашивает. Такие меры позволят суду признать повышенную комиссию не законной, если без суда обойти не получится.
Эффективность приведенного подхода подтверждается судебной практикой (Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа по делу№ А53—31186/2017 от 15.11.2018года). Согласно материалам дела, обслуживающий банк решил удержать у ИП комиссию в размере 475 тыс. руб. Но предприниматель не растерялся и пошел в суд, настаивая на том, что такая комиссия относится к необоснованному обогащению банка. В связи с тем, что ИП вовремя отвечал на запросы банка и не игнорировал требования о предоставлении информации, суд встал на его сторону.
А теперь примеры отрицательной судебной практики:
Согласно выписке из ЕГРЮЛ компания занималась оказанием услуг в области бухучета, финансовым аудитом, налоговым консультированием. При этом попыталась провести платеж в несколько миллионов рублей по договору «за упаковочные материалы». Банк посчитал операцию сомнительной и отказался делать перевод. Компания решила закрыть счет в данном банке. При закрытии счета компания оплатила комиссию в размере 10% от имеющейся суммы, что составило порядка 600 тыс. руб. Несколько судебных заседаний не привели к положительному результату. Суд указал, что банк действовал правомерно (постановление Арбитражного суда Московского округа по делу№ А40—19439/2018 от 07.12.2018года). Мало того в аналогичном споре суд признал комиссию в размере 30% от суммы законной (Постановление Арбитражного суда по делу№ А57—6048/2014 от 03.03.2015года). Поэтому обязательно обращаете внимание на то, чтобы совершаемые вами операции обязательно совпадали с видами деятельности, которые указаны в вашем ЮГРЮЛ.
Иногда спасти ситуацию поможет договор банком. Для этого рекомендую его внимательно почитать. Если в нем предусмотрено, что банк должен оповещать клиента об изменении условий взимания комиссий, то компания может настаивать, что банк не уведомил ее заранее. Факт станет дополнительным аргументом против комиссии (постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа по делу № А43—4174/2017 от 31.01.2018года).
4.16. Меры предосторожности по 115-ФЗ
Закон 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» направлен на борьбу с нелегальными доходами. Но с ним приходится считаться и добропорядочным предпринимателям. Если операция по обналичиванию денежных средств покажется банку подозрительной, он может запросить поясняющие документы, отказать в проведении операции, приостановить операции по счету или даже предложить закрыть счет.
За сомнительную операцию могут посчитать любое снятие наличности, если это не связано с выплатой заработной платы, пособий, покупкой канцтоваров и хозяйственными расходами. Чтобы не вызывать подозрений, лучше не снимать деньги со счета без острой необходимости. Сейчас практически все можно оплатить картой, поэтому лучше так и делать. Ведь при оплате картой банк видит, куда и за что вы платите. Так и подозрений меньше, и комиссию за снятие наличных платить не нужно. А вот судьба снятой наличности банку неизвестна, поэтому так легче оказаться под подозрением.
Но если, все-таки, нужны именно наличные деньги, чтобы не вызывать подозрений, не снимайте все и сразу. Если вам пришла на счет крупная сумма денег, и вы тут же сняли все наличными – приостановка операций практически гарантирована. Риск еще больше, если деньги перевел новый и сомнительный контрагент. Дайте деньгам «отлежаться» хотя бы денек-другой, а потом снимайте частями. Так же сохраняйте чеки и другие документы при крупных покупках за наличные. Они вам понадобятся, если банк попросит у вас подтверждения расходов.
Если у банка возникнут вопросы, не вставайте на дыбы, а спокойно предоставьте всю запрашиваемую информацию, которую от вас просят. Можете заранее проконсультироваться с сотрудником банка, не вызовет ли подозрений та или иная операция. Так в банке увидят, что вы не темная лошадка, а обычный добропорядочный предприниматель, готовый на диалог и имеющий чистые намерения.
Ни в коем случае не «скачите» из банка в банк, открывая все новые счета, закрывая или просто бросая заблокированные, не урегулировав вопрос с банком. Для начала нужно запросить причины отказа или блокировки, дать пояснения и снять с себя подозрения. Иначе за вами будет тянуться хвост: для банков у вас будет высокий уровень риска, и проблемы будут возникать все чаще. Там, где у другого предпринимателя операция пройдет без заминок, к вам будут вопросы.
ИТОГО: по закону ИП могут свободно снимать наличные со своего счета. При этом нужно следить, чтобы на счете всегда оставались деньги для выполнения обязательств и соблюдать меры предосторожности во избежание блокировок по 115-ФЗ.
4.17. Кто и как сможет сэкономить на налогах из-за эпидемии короновируса
В связи с карантином и введенными мерами ограничения, многие из нас сейчас вынуждены находиться дома. При этом отдельные виды бизнеса можно организовать и дистанционно. Но понятно, что реализуемо это далеко не для всех. Правительство определило наиболее пострадавшие от «короновирусного кризиса» сферы бизнеса и решило поддержать именно их, предоставив ряд льгот и отсрочку по уплате налогов.
Касается это, прежде всего, компаний занимающихся туризмом, авиаперевозками, искусством, культурой, кинематографией, деятельностью в области физкультуры и спорта. Для простоты перечислю ОКВЭДы, которые точно попали под особые льготы: 51.10, 51.21,51.22, 52.23, 55.10, 55.20, 55.30, 59.11, 59.12, 59.13, 59.14, 59.20, 79.11, 79.12, 90.01,90.02, 90.03, 90.04, 91.01, 91.02,91.03, 91.04, 92.11, 92.12, 92.13, 92.21, 92.22, 92.23, 93.11, 93.12, 93.13, 93.19, 93.21, 93.29, 51.10.1, 51.10.2, 51.10.3, 51.21.1, 51.21.2, 51.21.3, 51.22.1, 51.22.2, 51.22.3, 51.22.4, 52.23.1, 52.23.11, 52.23.12, 52.23.13, 52.23.19, 52.23.2, 52.23.21, 52.23.22, 52.23.23, 52.23.29, 59.20.1, 59.20.2, 59.20.3, 86.90.4, 90.04.1, 90.04.2, 90.04.3, 91.04.1, 91.04.2, 91.04.3, 91.04.4, 91.04.5, 91.04.6, 93.29.1, 93.29.2, 93.29.3, 93.29.9.
Также антикризисные меры касаются малого и среднего бизнеса (Федеральный закон №102-ФЗ от 01.04.2020 года, проект №100768 на regulation.gov.ru). Но воспользоваться отсрочкой по уплате налогов могут и крупные предприятия.
Микропредприятия сейчас получают отсрочку на 6 мес. по уплате в бюджет страховых взносов. Так же оговорен перенос срока уплаты на 6 мес. всех налогов (кроме НДС и НДФЛ) для компаний и ИП, включенных в Реестр МСП. Проверить попали ли в него можно здесь: https://rmsp.nalog.ru/
На 3 мес. получили отсрочку по уплате всех налогов (кроме НДС и НДФЛ) компании, не включенные в Реестр МСП.
ebooksa